Ett Investeringssparkonto (ISK) kan vara ett smart val för dig som vill slippa krångliga deklarationer och undvika vinstskatt på dina affärer. Här är några riktlinjer som kan hjälpa dig avgöra om ISK är rätt val för dig:
Förväntad avkastning över schablonintäkten: Du bör överväga att välja ett ISK om du tror att din årliga avkastning kommer att vara högre än schablonintäkten, som för 2024 är 3,62%. Schablonintäkten beräknas baserat på statslåneräntan från november året innan, plus 1 procentenhet. För 2024 har schablonintäkten satts till 3,62%.
Låg schablonintäkt (Golv på 1,25%): Det finns också en lägsta gräns (golv) på 1,25%. Om statslåneräntan plus 1 procentenhet är lägre än denna gräns, höjs schablonintäkten automatiskt till 1,25%. Detta gör att ISK kan vara fördelaktigt även i låg avkastningsmiljö, eftersom skatten baseras på schablonintäkten och inte den faktiska avkastningen.
Lägre skatt jämfört med Aktie- och Fondkonto: Skatten på ett ISK är 30% av schablonintäkten. Om din avkastning är högre än statslåneräntan plus 1 procentenhet, kommer du att betala mindre skatt på ISK än om du hade värdepapperna på ett Aktie- och fondkonto, där reavinstskatten är 30%.
Långsiktigt sparande och historisk avkastning: Historiskt sett har börsen avkastat mer än statslåneräntan plus 1 procentenhet. Om du har en väldiversifierad portfölj och planerar att spara långsiktigt, är ISK ofta ett bättre alternativ eftersom du betalar mindre skatt över tid.
Enkel deklaration: En av de stora fördelarna med ISK är enkelheten vid deklaration. Du behöver inte deklarera varje enskild affär, vilket sparar tid och minskar risken för fel.
Nackdelar med ISK
Det finns dock vissa nackdelar med ISK som är viktiga att känna till:
Ingen Möjlighet att Kvitta Vinster och Förluster: Du kan inte kvitta förluster mot vinster, vilket du kan göra på ett traditionellt Aktie- och fondkonto. Detta kan vara en nackdel om du ofta säljer med förlust.
Skatt Även vid Ingen Vinst: Du betalar skatt på schablonintäkten även om din investering inte gått med vinst under året. Det innebär att du kan behöva betala skatt även om dina investeringar minskat i värde.
Sammanfattningsvis bör du välja ett ISK om du förväntar dig en årlig avkastning som överstiger schablonintäkten och om du föredrar enkelhet vid deklaration. Det är också ett bra alternativ för långsiktigt sparande med en väldiversifierad portfölj.